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銀行余額調節表怎么做(銀行存款余額調節表的編制方法)

日期：2023-04-18 17:06:04    　　點擊：

銀行余額調節表怎么做?銀行存款余額調節表的定編方法一般是在彼此賬面余額的基礎上，各自補記另一方已記而本方未記賬的賬項額度，隨后認證調整后的彼此賬務是不是相符。

步驟一：公司賬目儲蓄余額=公司賬目銀行存款余額--銀行已付而公司沒付賬項 +銀行已收而公司未收賬項。

步驟二：銀行對賬單調整后的儲蓄余額=銀行對賬單儲蓄余額--公司已付而銀行沒付賬項+公司已收而銀行未收賬項。

步驟三：銀行對賬單儲蓄余額+公司已收而銀行未收賬項--公司已付而銀行沒付賬項=公司賬目銀行存款余額+銀行已收而公司未收賬項--銀行已付而公司沒付賬項賬。

根據核查調整，“銀行存款余額調節表”上的雙方賬戶余額相同，一般可以表明彼此入賬沒有錯漏。假如經調整仍不相同，要么是未達賬項未全部查出來，要么就是一方或雙方做賬發生錯漏，必須進一步選用查賬方式查清緣故，進行更改。

調整相同后的存款余額是當日可以使用的存款實有數。針對銀行早已劃賬，而公司尚未入賬的未達賬項，要等銀行清算憑據后，才可以據以進賬，不能以“銀行存款調節表”作為記賬依據。

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